Банковское мошенничество: махинации там, где деньги | KPMG | UA
close
Share with your friends

Банковское мошенничество: махинации там, где есть деньги

Банковское мошенничество: махинации там, где деньги

На этой неделе Национальный банк Украины (НБУ) опубликовал основные результаты расследования предполагаемых мошеннических действий, которые произошли в ПриватБанке до его национализации.

1000

Автор

Партнер, руководитель отдела консультирования по управлению рисками и форензик

KPMG в Украине

Связаться со мной

По теме

bank

Источник: Новое Время.Бизнес

По текущим оценкам, убыток банка по предполагаемым фиктивным кредитам составил более 5 миллиардов долларов США. Это действительно очень большая сумма. Но печальная реальность такова, что подобные мошенничества слишком распространены в Украине, в регионе и во всем мире, особенно в развивающихся странах, которые меньше всего могут это себе позволить.

Исходя из нашего опыта проведения расследований проблемных банков в Украине и за рубежом схемы, изложенные на веб-сайте НБУ, не являются ни новыми, ни особенно сложными. С одной стороны, логика банковских махинаций проста, но возвращение потерянных средств никогда не бывает легким.

Логика банковских махинаций

Проведенные мною годы расследований мошенничества в странах СНГ показали, что -они могут происходить где угодно: на полях, на заводе или в офисе. Банки особенно склонны к мошенничеству по очевидным причинам - махинации там, где есть деньги. Кроме того, существует региональная традиция, когда некоторые небедные физлица создают «карманные банки», т.е. банки в основном для своих целей, которые так же могут использовать для отмывания денег или сокрытия других видов деятельности. И если у вас есть собственный банк в этой части мира, вам решать, куда пойдут средства.

Схема, описанная в этом случае, проста: существовала теневая банковская структура, которая предоставляла кредиты связанным сторонам, а затем скрывала их за счет использования сложных схем с оффшорными компаниями и перекредитования (т.е. погашение одних кредитов за счет новых кредитов), чтобы скрыть следы первоначального мошенничества. Мы видели подобные банковские махинации во многих банках региона, в том числе в БТА-банке, обвиняемом в мошенничестве на сумму 10 миллиардов долларов США.

Мы видели и более сложные схемы. Например, в одном случае мы видели манипуляции с облигациями, когда банк покупает облигации, которые фактически выпущены оффшорными специальными юридическими лицами и, следовательно, не стоящими ничего. В других случаях кредиты предоставляются связанным сторонам, а единственным залогом (гарантией) по кредиту является акции компании-пустышки - опять же, в принципе бесполезные. Мы также часто выявляем случаи, когда даже реальный залог, предоставляемый по займу, бывает сильно завышен. Например, недостроенное здание может быть заложено для получения кредита в размере 500 и более миллионов долларов.

Проблема возникает, если опосредованно вовлекли других людей к участию в мошенничестве: либо большое количество владельцев депозитов (обычных людей), либо иностранных инвесторов. Тогда мошенник решает, куда отправлять не свои деньги, а чьи-то другие, что приводит к необходимости судебного разбирательства и возвращению активов.

Возвращение денег

Даже в тех случаях, когда предполагаемые схемы мошенничества выглядят просто, процесс возврата средств займёт много лет и будет сопряжен со значительными трудностями. Лицо, совершающее крупное мошенничество, также разрабатывает и план того, как он или она скроет украденные активы. Поэтому самое главное - действовать быстро – сначала заморозить, а затем получить контроль над активами.

Например, новое руководство Приватбанка уже арестовало активы бывших акционеров банка, используя существующую в Великобритании процедуру замораживания. Это первый шаг, но, исходя из нашего опыта, сложно обеспечить выполнение уже только самой процедуры замораживания: активы часто пренадлежат не мошеннику непосредственно, они могут принадлежать оффшорным компаниям. Требуется некоторое время для выполнения процедуры замораживания за границей.

В деле БTA Банка против Аблязова Банк также получил распоряжение о ликвидации, которым в качестве временных управляющих были назначены партнеры KPMG для защиты активов тысяч компаний, якобы связанных с Аблязовым. Это означало, что если активы были уже переведены, даже оффшорным компаниям, то временные управляющие могли предпринять шаги по их возврату.

Однако обладая лучшими инструментами это медленный процесс: мошенничество должно быть доказано в суде, а только потом активы могут быть возвращены. Вполне возможно, что для возврата некоторых активов потребуются годы.

Последующая профилактика

Изложенное выше приводит нас к вопросу о том, как предотвратить подобное в следующий раз. Вкладчикам-физлицам важно также знать, что, когда банк начинает предлагать более высокие, чем обычно, процентные ставки, это важный признак того, что в банке что-то не так. Есть старая поговорка: «Если это слишком хорошо, чтобы быть правдой, возможно, это так».

Если рассматривать вопрос более системно то, банковский сектор имеет критическое значение и во всем мире он регулируется более жестко, чем другие отрасли. Нормативные положения, которыми он регулируется, должны быть улучшены и, что более важно, внедряться заблаговременно - до того, как крупным мошенникам будет позволено появиться в банках. Механизмы внутреннего контроля должны быть под постоянным наблюдением и совершенствоваться, а регуляторы, когда выявляют проблемы, должны иметь возможность действовать быстро и решительно.

KPMG в социальных сетях

 

Запрос об услугах KPMG

 

Отправить