Советы директоров стали уделять меньше внимания... | KPMG | RU

Советы директоров стали уделять меньше внимания противодействию легализации незаконных доходов

Советы директоров стали уделять меньше внимания...

Как показало глобальное исследование КПМГ, проведенное в 2011 г., вопрос противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, отходит на второй план в связи с появлением других приоритетных задач.

1000

По теме

Согласно результатам исследования КПМГ, количество советов директоров, которые считают эту проблему наиболее важной, снизилось на 9 процентных пунктов (с 71% в 2007 г. до 62% в 2011 г.).

Брайан Дилли, руководитель Международной группы КПМГ по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем (anti money laundering, AML), отметил следующее: «По вполне понятным причинам все усилия высшего руководства компаний в последнее время были сосредоточены на необходимости выживания в сложных условиях и ужесточении нормативно-правового регулирования. Однако им не следует забывать и о мерах по противодействию легализации незаконных доходов, иначе существует риск больших штрафов и приостановления деятельности их организаций. Особенно это касается соблюдения наложенных санкций».

Исследование также показало, что операционные затраты на противодействие отмыванию незаконных доходов с 2007 г. выросли в среднем на 45%, а в течение следующих трех лет прогнозируется их рост еще на 28%. При этом оказалось, что многие специалисты, работающие в данной области, зачастую недооценивали будущие затраты. В 2007 г. лишь 17% из них спрогнозировали рост на 51% или более – впоследствии оказалось, что фактически такое увеличение затрат в том же периоде наблюдалось почти в трети (31%) компаний.

«Опрос показал, что с 2007 г. рост расходов на направление ПОД/ФТ в российских банках вырос приблизительно на 50%, что указывает на положительный тренд и мы действительно наблюдали как некоторые организации рассматривали возможность внедрения и/или внедряли сложные ИТ-решения в целях ПОД/ФТ с целью ухода от «ручного» режима мониторинга операций клиентов, который несет в себе риски ошибок персонала., - говорит Александр Соколов, партнер, руководитель практики по работе с финансовыми учреждениями, КПМГ в России и СНГ. – В тоже время, опрос показал, что российские финансовые институты продолжают сталкиваться со сложностями, связанными с проверкой клиентов и их платежей на соответствие перечню международных санкций, а именно 67% опрошенных ответили, что данный процесс является проблематичным или очень проблематичным ввиду несовпадения локального «негативного списка» со списками санкций США и ЕС».

Несмотря на увеличение расходов, лишь 10% респондентов перевели часть своих функций по противодействию легализации незаконных доходов за границу или поручили выполнение этих функций сторонним организациям. При этом 80% опрошенных даже не задумывались о том, что такая возможность существует. Возможно, банки упускают хорошую возможность сэкономить расходы на некоторых менее рисковых элементах своих AML-программ.

«Поскольку ситуация с денежным средствами остается напряженной, очень важно, чтобы специалисты представляли советам директоров реалистичные прогнозы затрат: не только ввиду необходимости управления серьезными рисками, но и для повышения к ним доверия со стороны советов директоров, которые не любят, когда к ним постоянно обращаются с просьбами о выделении дополнительного финансирования», – прокомментировал Брайан Дилли.

Кроме того, в исследование впервые был включен раздел «Меры по борьбе со взяточничеством и коррупцией». Эти меры сразу же были названы третьей по величине статьей затрат, что отражает последствия экстерриториального действия нового британского Закона о противодействии взяточничеству (UK Bribery Act) и американского Закона о запрете подкупа иностранцев (Foreign Corrupt Practices Act), а также связанных с этими законами возросших ожиданий регулирующих органов.

Публичным должностным лицам стали уделять больше внимани

Недавние события на Ближнем Востоке и на севере Африки способствовали привлечению дополнительного внимания к публичным должностным лицам. С момента подготовки нашего исследования за 2007 г. количество компаний-респондентов, где имеются официальные процедуры по выявлению публичных должностных лиц и отслеживанию осуществляемых ими операций, увеличилось с 71% до 88%. Третья Директива ЕС о предотвращении отмывания преступных доходов, которая вступила в силу в 2007 г. и потребовала от банков отслеживать операции публичных должностных лиц, имела серьезные последствия: количество европейских организаций, реализующих подобные процедуры, выросло с 65% в 2007 г. до 94% в 2011 г.

Брайан Дилли так прокомментировал эту ситуацию: «Политические волнения в арабских странах продолжаются, и в связи с этим интересно отметить, что финансовые организации по всему миру проявили дальновидность и начали оценивать риски при приеме клиентов на обслуживание: сейчас большинство организаций (96%) рассматривают статус “публичного должностного лица” в качестве одного из факторов риска.

Проблема для банков заключается в том, что в некоторых случаях публичные должностные лица за одну ночь попадают в черный список или становятся персоной нон грата, а также в том, что органы власти по всему миру стали тщательно проверять имевшие место в прошлом операции с публичными должностными лицами, тогда как ранее они поощряли ведение бизнеса с ними.

Банки должны удостовериться в том, что они могут обосновать свои взаимоотношения с публичными должностными лицами, особенно ввиду возможного изменения их политической репутации в будущем. Они должны всегда интересоваться источником происхождения денежных средств, поступающих в организацию от таких лиц, и быть готовы объяснить цель осуществляемых ими операций».

Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в 2011г.

Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в 2011г.

В рамках нашего последнего исследования был проведен анализ данного вопроса в меняющихся условиях управления рисками и нормативно-правого...

© 2017 KPMG Acor Tax, a Danish limited liability partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity. All rights reserved.

Связаться с нами