Schimbul automat de informații privind conturile financiare – 26 de noi jurisdicții, inclusiv Elveția și Israel
Schimbul de informații privind conturile financiare
În data de 4 ianuarie 2018 a fost publicat, în Monitorul Oficial al României (nr. 8/2018), Ordinul ANAF nr. 4142 care modifică OPANAF nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimbul automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare.
Jurisdicții raportoare, excluse sau nou introduse
Din cele 73 de jurisdicții raportoare existente în Ordinul 3.626/2016 au fost eliminate 29, rămânând un număr de 44 de jurisdicții raportoare. În ceea ce privește jurisdicțiile membre UE, nu sunt aduse modificări prin Ordinul 4142, acestea fiind jurisdicții raportoare în virtutea Ordinului 1939/2016.
Enumerăm, în continuare, lista jurisdicțiilor care au fost excluse: Anguilla, Bermuda, Insulele Cayman, Insulele Turks și Caicos, Insulele Virgine Britanice, Antigua și Barbuda, Aruba, Bahamas, Bahrain, Barbados, Brunei Darussalam, Canada, Dominica, Emiratele Arabe Unite, Ghana, Grenada, Hong Kong (China), Insulele Marshall, Kuweit, Macao (China), Nauru, Niue, Panama, Qatar, Sfântul Kitts și Nevis, Sfântul Martin (Regiunea De Peste Mări Franceză), Trinidad și Tobago, Turcia.
Pe de altă parte, începând cu anul 2018, România va efectua schimb automat de informații cu un număr de 26 noi jurisdicții, dintre care menționăm Elveția, Rusia, Israel și China.
©2024 KPMG România S.R.L., o societate cu răspundere limitată de drept român, membră a organizației globale KPMG, compusă din societăți membre independente afiliate KPMG International Limited, societate privată engleză cu raspundere limitată la garanții. Toate drepturile rezervate.
Pentru mai multe detalii despre structura globală a KPMG, accesați https://kpmg.com/governance