D&A habilita la innovación en la auditoría | KPMG | PA

Los análisis de datos crean oportunidades para la innovación del proceso de auditoría a través de servicios financieros

D&A habilita la innovación en la auditoría

Mejorar de garantía financiera en el sector de servicios financieros con D&A

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Mientras que los datos y análisis (D & A) han penetrado en el proceso de auditoría, la mayoría de las organizaciones de servicios financieros se esfuerzan por integrar estos nuevos enfoques en su control interno / entornos de sistemas. Dado el aumento de regulación de servicios financieros, y el creciente riesgo de multas normativas o acciones, creemos que las organizaciones de servicios financieros debe presionar más para darse cuenta de los beneficios de mejorar los herramientos de datos de auditoría.

Para las organizaciones de servicios financieros, la nueva regulación exige procesos de aseguramiento financiero robusta de cantidades masivas de datos a través de una amplia gama de áreas operacionales.

Las nuevas normas regulatorias para Bancos, el manejo de seguros e inversiones, calidad y cantidad de datos requieren un modelo de aseguramiento que se mueva de 90-95% en los niveles de confianza a algo mucho mayor. No en vano, muchos ejecutivos de servicios financieros ahora están buscando mejorar la calidad de la garantía financiera, para gestionar mejor los riesgos y lograr una ventaja competitiva.

Los análisis de datos mejoran la garantía financiera y la evaluación comparativa

Auditores internos ya conocen el poder de análisis de datos y la introducción de enfoques y herramientas modernas de Análisis de Datos que lleva el proceso de auditoría al siguiente nivel.

Al mismo tiempo, el potencial de las fuentes de datos disponibles para la auditoría externa han evolucionado dramaticamente. Hoy, enormes piscinas de datos externos están siendo agregados y las empresas son capaces de acceder a ella, proporcionando cuentas con una capacidad sin precedentes del marcaje financiero de datos internos contra fuentes externas. En otras palabras, banca, gestión de inversiones y ejecutivos de aseguradoras tienen ahora más posibilidades de averiguar acerca de los problemas en sus controles y datos de su auditor interno en lugar de los reguladores.

Los servicios financieros se enfrentan a barreras para análisis de datos auditoría

A pesar del valor de una auditoría interna basada en datos, nuestra experiencia sugiere que algunos todavía tienen que adoptar un proceso de auditoría interna y externa conducida por los datos. 

En el sector de los seguros, la ausencia de estándares en la industria, la necesidad de mantener registros de datos durante un largo periodo (más de 50 años) y décadas de crecimiento inorgánico han llevado a distintos sistemas de datos y a dificultar el alcance de una visión única de estos datos. En el sector de gestión de inversiones, una historia de inversión insuficiente en infraestructura inhibe el valor de nuevas herramientas y datos piscinas. En el sector bancario, a necesidad de cumplir con los requerimientos de capital absorbe la inversión fuera de los nuevos proyectos.

Mientras tanto, los departamentos de auditoría interna probablemente dirán que ya están funcionando tan rápido como pueden para mantenerse al día con los requerimientos regulatorios actuales y carecen de recursos para adoptar nuevos enfoques.

Estrategias para mejorar los datos de auditoría de servicios financieros

Dado que el mayor desafío al que se enfrentan las organizaciones de servicios financieros hoy en día es probable que la calidad de los datos en lugar de proyecto fatiga, infraestructura o la disponibilidad de capital, se recomienda a menudo que nuestros clientes empezar examinando sus controles de datos, gestión y estrategia. A menudo, las organizaciones descubren que la información requerida es incoherente, fragmentada y aislada y que los controles de datos y la gestión de los asuntos públicos debe ser fija. 

También recomendamos que clientes examinen su 'cultura' de datos y capacidades, ya que técnicas y herramientas nuevas de Análisis de Datos, requieren una habilidad diferente para el sistema tradicional de auditoría interna y llevará tiempo desarrollar o reclutar el talento técnico y de gestión para ser más orientada a datos.

Resolver obstáculos para auditar la transformación de datos

Muchas de estas barreras comienzan ahora a desaparecer, ya que los nuevos instrumentos y los enfoques significan que los datos pueden ser 'arrancados' ahora del sistema apropiado y la integración de datos puede ser realizada – en cerca del de tiempo real – para proporcionar perspicacias confiables y valiosas.

Asimismo, nuevas tecnologías de visualización están tomando parte de la complejidad de los datos. Un número de organizaciones (incluyendo KPMG) ahora ofrecen a ejecutivos la capacidad de ver todos sus datos en un totalmente inmersivo espacio, para ver sus datos desde prácticamente cualquier ángulo, abre nuevas perspectivas e inspirando nuevas estrategias.

Nuevas herramientas y tecnologías para la explotación minera de proceso están emergiendo rápidamente que permiten a las empresas mejorar sus procesos y ahorrar costes. Fintech start-ups y los proveedores de servicios tradicionales están invirtiendo en nuevas ideas y soluciones. KPMG Capital, por ejemplo, ha hecho una serie de inversiones en empresas de Análisis de Datos con soluciones que prometen mejorar no sólo nuestros servicios de auditoría, sino también proporcionar a nuestros clientes con mayor claridad sobre su perfil de riesgo.

Dadas las posibles multas normativas, las consecuencias financieras de controles deficientes y el valor competitivo que puede aprovecharse de los enfoques de auditoría nuevo, basada en datos, creemos firmemente que ejecutivos de servicios financieros deben hacer una prioridad dentro de su estrategia de auditoría de análisis de los datos.

Source: KPMG International

Aquellos capaces de adoptar estos nuevos enfoques al aseguramiento financiero – y empotrarlos en la organización como parte de su transformación de datos – deberían tener una ventaja competitiva significativa y evitar el círculo vicioso del escrutinio regulador, multas y daño reputational.

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