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我们能为客户提供的协助

我们能为客户提供的协助

我们将凭借深厚的专业知识和丰富的实践经验,在跨国公司的整个对华投资周期内提供完善的增值服务。

我们将凭借深厚的专业知识和丰富的实践经验,在跨国公司的整个对华投资周期内提供完善的增值服务。

我们将凭借深厚的专业知识和丰富的实践经验,在跨国公司的整个对华投资周期内提供完善的增值服务,帮你化解中国的税务挑战,最大限度地扩大节税机会。我们特此列举了一些值得深思的关键税务课题,以及我们可以协助的内容,供你参考。

 

设立

关键课题 关键课题
  • 应选择在中国哪个地方投资?
  • 应选择何种法律运营形式:代表处、分公司、子公司还是合伙企业?
  • 应在中国缴纳哪些直接税和间接税?
  • 可以享受哪些税收优惠,如何满足相关条件?
  • 哪些税收筹划可以降低中国税负和预提税?
  • 如何搭建中国投资架构和融资架构?
  • 是否有必要设立境内或离岸投资控股公司吗?如果需要,在哪里设立?
  • 如何建立有节税效果的供应链体系?
  • 协助你进行选址分析,在中国市场选择恰当的投资目的地
  • 代表贵方与地方政府协商税收优惠和财政补贴,并签订合作协议
  • 根据贵方在华经营目标,确定恰当的存在形式
  • 提供法律实体设立流程的咨询建议
  • 从税务和法规角度,提供投资架构建议,包括控股架构、融资架构、供应链安排等

 

融资

关键课题 关键课题
  • 采用不同融资方式如股权、关联方贷款或第三方贷款时,企业的税务成本有何差异?
  • 如何在中国境内外实现更好的日常现金管理?
  • 是否应该在中国及亚太地区设立财务平台? 
  • 提供潜在现金池机制的相关建议,以更好地利用集团内的留存现金
  • 为符合税法和商业法的资本弱化规定以及各种外汇法规的要求提供建议
  • 为潜在的混合型融资安排提供建议,代表贵方与地方外汇管理局和税务机关进行协商

 

运营

关键课题 关键课题
  • 能否随时掌握影响中国税务合规义务的法规动态和程序变更?
  • 如何处理中国税务合规事宜?
  • 如何控制境外关联企业可能会在华构成常设机构的风险?
  • 如何计提所得递延税和管控不确定的中国税务立场,以及如何根据美国财务会计准则委员会《会计准则汇编》第740号和《国际财务报告准则》的要求计算合理的递延税务准备金?
  • 提供可能对贵方中国税务合规状态产生影响的最新法规和要求
  • 协助你的中国税务团队审阅、合包或外包纳税申报流程
  • 协助贵方编写内部工作指南,控制常设机构风险等具体税务风险
  • 协助贵方中国团队识别递延税事项和风险,推荐合理的递延税务准备金计算方法,并提供定期税务会计相关的内部培训

 

内部重组

关键课题 关键课题
  • 如何安排内部重组—转让资产或股权?
  • 重组公司面临哪些中国纳税义务?是否可以进行税收递延/豁免处理?
  • 如何知道重组是否符合合理商业目的要求?
  • 重组完成以后,税收优惠和税务性质(如净营业损失)是否仍然有效?
  • 对合理的重组类型以及相应的前提条件提出建议
  • 对重组的直接税和间接税影响提出建议,针对重组的税务处理方式向中国税务机关取得确认
  • 针对完成重组所需要经历的法律程序提出建议
  • 针对重组后集团整合问题和识别税务筹划机会提供建议

 

利润汇回

关键课题 关键课题
  • 如何在中国境内和亚太地区有效并高效地重新分配利润?
  • 如何汇出来自中国的经营利润
  • 除股息以外,是否应考虑其他利润汇回方法,如交叉收取服务费和特许权使用费?
  • 如何降低利润汇出的中国税务成本?
  • 通过合理的供应链架构和商业职能、资产和风险的合理配置,实现高效的利润汇回
  • 为如何增强境外控股公司的商业实质,满足税收协定的受益所有权要求提供咨询建议
  • 就申请协定待遇的程序提供指引,协助准备申请资料
  • 协助从中国税务机关和外汇管理机构获得境外汇款的完税证明

 

未来退出

关键课题 关键课题
  • 必要时,如何退出中国投资项目?是出售资产、清算,还是转让股权?
  • 在清算时,如在退出期间收到税务稽查,应采取什么应对策略?
  • 在选择股权转让时,应选择直接股权转让还是间接股权转让?
  • 在直接转让的情况下,有资格享受协定减免吗?
  • 在间接转让的情况下,是否需要申报?间接转让被定性为直接转让的可能性有多大?
  • 针对退出战略的筹划和税务影响提供专业咨询
  • 针对地方实体清算相关的中国税务和商业监管问题提供专业咨询
  • 协助中国税务申报和退出税务稽查应对的策略
  • 在选择直接转让的情况下,我们将评估所得税协定的适用性,协助寻求协定减免
  • 在选择间接转让的情况下,我们将建议如何增强境外中间控股公司的实质性,协助准备必要的申报资料,并与税务机关进行后续协商

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