Internationale Gesetze bezüglich Bestechung und Korruption sind in den letzten Jahren strenger geworden und Verstösse werden mit höheren Bussen geahndet. Aufsichts- und Strafverfolgungsbehörden rund um die Welt tauschen vermehrt Informationen zu Fällen aus und es findet eine engere Zusammenarbeit zwischen den verschiedenen Gerichtsbarkeiten statt.

Wir helfen unseren Kunden bei der Bekämpfung, Aufdeckung und Handhabung von Betrugs- und Korruptionsrisiken.


KPMG's Expertise

  • Unterstützung in der Verhinderung, Aufdeckung und der Handhabung von lokalen und internationalen Bestechungs- und Korruptionsfällen
  • Entwicklung von robusten und massgeschneiderten Anti-Bestechungs- und Korruptions-Compliance-Programmen (z. B. gemäss ISO 37001)
  • Unterstützung beim Monitoring aufgrund eines DPAs
  • Überprüfung von internen Kontrollsystemen und Anti-Bestechungs- und Korruptions-Risikobeurteilungen
  • Zertifizierung von Anti-Bestechungs- und Korruptions-Compliance-Management-Systemen nach ISO 37001

Kundenanliegen

  • Ist Ihr Unternehmen international vernetzt mit speziell engen Beziehungen zu den USA oder zu Grossbritannien? Sind Sie mit den nationalen und internationalen Antibestechungs- und Antikorruptionsgesetzen vertraut, die es einzuhalten gilt?
  • Ist es für Ihr Unternehmen wichtig, ein nach ISO 37001 zertifiziertes Antikorruptions-Managementsystem vorweisen zu können?
  • Verfügen Sie über ein wirksames Compliance-Programm, das die Standards und Anforderungen der Aufsichtsbehörden in Sachen Bestechung und Korruption erfüllt?
  • Wie gehen Sie mit Bestechungs- und Korruptionsvorwürfen um?
  • Setzen sich Ihre Geschäftspartner keinen Bestechungs- und Korruptionsrisiken aus?
  • Enthält Ihr internes Kontrollsystem spezifische Kontrollen, um Bestechungs- und Korruptionsrisiken entgegenzuwirken?

Unser Ansatz

  • Wir führen ISO-37001-Beurteilungen und -Zertifizierungen durch
  • Wir bieten Bestechungs- und Korruptions-Risikobeurteilungen sowie Gap-Analysen
  • Wir entwickeln Antibestechungs- und Antikorruptionsstrategien und -prozesse
  • Wir erarbeiten Due-Diligence-Ansätze für Drittparteien, einschliesslich Risikoqualifikationen, Prüfprogrammen und Schulungen
  • Wir entwickeln und bieten Schulungen zur Bestechungs- und Korruptionsbekämpfung an
  • Wir überprüfen die Compliance betreffend Bestechungs- und Korruptionsbekämpfung bei Ihren Vertragspartnern
  • Wir unterstützen Unternehmen (z.B. mit einem Überwachungsbeauftragten ) im Falle eines Aufschubs einer Strafverfolgung (Deferred Prosecution Agreement)
  • Wir betreiben Untersuchungen im Zusammenhang mit Bestechungs- und Korruptionsfällen

Wie wir unseren Kunden bereits helfen konnten

Herausforderungen für den Kunden

  

Nach Anschuldigungen, gegen den Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) verstossen zu haben, wurde über ein globales Telekommunikationsunternehmen für drei Jahre ein Deferred Prosecution Agreement (DPA) verhängt. In diesem Zusammenhang hat das Department of Justice (DOJ) eine der zehn höchsten FCPA-Bussen ausgesprochen. Aufgrund dieses DPA musste das Unternehmen ein umfassendes, modernes Antibestechungsprogramm einführen. Der Überwachungsbeauftragte musste dabei das Compliance-Programm des Unternehmens beurteilen und einen jährlichen Bericht an die involvierten Behörden schicken.

KPMG-Lösungsansatz

  

  • Interne Kontrollen im Zusammenhang mit der Finanzberichterstattung sowie der Bücher und Buchführung bezüglich Anforderungen der FCPA und sonstigen Antibestechungsanordnungen überprüfen
  • Überprüfung der Kompetenzen und Angemessenheit des Personals in der Finanzabteilung und Beurteilung der von der internen Revision und der Abklärungsabteilung gelieferten Arbeit
  • Überprüfung der Risikobeurteilung für die Bestechungsbekämpfung sowie der internen Prüfplanung betreffend FCPA, sowie eine kritische Durchsicht der Prüfprogramme für die Korruptionsbekämpfung
  • Beurteilung der allgemeinen Compliance beim Genehmigungstool für Reisen, Spesen und Auslagen sowie betreffend der entsprechenden Weisungen
  • Beurteilung der lokalen Anti-Bestechungsweisungen aller Hochrisikoländern
  • Überprüfung der internen Revision und von ausgewählten Prozessen, welche als besonders anfällig auf potentielle FCPA-Verstösse identifiziert wurden

Kundenvorteile

  

Das globale Netzwerk der KPMG half bei lokalen Überprüfungen mit lokaler Expertise. Der Überwachungsbeauftragte konnte die KPMG-Berichte und Empfehlungen in seine eigenen Berichte an die beteiligten Behörden einfliessen lassen.


Hauptbereiche & Kunden

Unsere Kunden stammen aus allen Branchen, wie z. B. dem Automobilsektor, dem Finanzdienstleistungssektor, der Pharma- und Chemiebranche, der Telekommunikations- und Medienbranche, Sportverbänden, dem Rohstoffhandelssektor, dem Baugewerbe und der öffentlichen Verwaltung.



Wieso KPMG Forensik?

Wir unterstützen Sie bei der Einhaltung von Vorschriften und leisten Ihrem Unternehmen Hilfestellung bei der Bewältigung von Regulierungs- oder Strafverfolgungsmassnahmen. Unsere Antibestechungs- und Antikorruptionsprogramme sind jeweils auf das Unternehmen, seine Branche, entsprechende Regulierungen, seine Grösse und seinen Risikoappetit zugeschnitten. Mit unserer breiten Expertise und Erfahrung können wir Ihnen Verbesserungsvorschläge für Ihr ABC-Compliance-Programm machen.

Ein multidisziplinäres Team von Fachexperten mit profunder Praxiserfahrung unterstützt Sie lokal und international, damit Sie angemessen auf Bestechungs- und Korruptionsfälle reagieren können. Mit über 40 akkreditierten Forensik-Büros weltweit können wir Sie in Ihrem Bestreben unterstützen, den höchsten Grad an Integrität zu erreichen und Ihre Kosten und Risiken bezüglich Rechtsprozessen, Untersuchungen und Vollzugsmassnahmen zu steuern.